2022-11-01

文／詹珮蓉
攝影／顏志倫

每到月底，三五好友邀約出遊或聚餐放鬆，有些人總會以「月底手頭緊，等到發薪了再參加」的理由婉拒。大多數人因為沒有記帳習慣，不清楚薪水花去哪裡，遑論儲蓄和投資。

如何才能有效記帳，做好開支管控？薪億會計師事務所負責人黃子齡表示，應建立正確的理財觀念，翻轉記帳迷思。同時她也提供一套有效的記帳妙方，幫助有心想要做好理財的人提升技巧，離財富自由更進一步。

建立理財基石　累積夢想基金

黃子齡指出，記帳是理財的第一步，因為有了消費記錄，才能有效管控消費，其次是做出今年度的結算及明年度的預算。有些人覺得記帳太瑣碎，或認為自己不需要記帳，其實並非如此。

一般記帳易陷入以下兩大迷思，黃子齡分別提出了破解的方法：

迷思1：
許多新手認為，記帳必須像流水帳，翔實記錄每筆消費，因此經常半途而廢，甚至認為自己不適合記帳。

◎正確觀念：記帳的關鍵是持之以恆，可以先從記錄消費金額開始，堅持1個月後再逐步增加消費項目或分類，並以完成1年的記帳為目標。

迷思2：
覺得自身薪水不多，或是目前生活無虞，所以不需要記帳，也不需要理財。

◎正確觀念：不論薪水多寡，人人都需要透過記帳和理財來自我檢視，改善消費習慣。石油大王約翰•洛克菲勒（John Rockefeller）曾說：「當一個人業務不佳時，總是會厭惡研究帳本、面對現實。」從記帳內容的詳細與否，可以看出自我管理的細緻程度。

香港首富李嘉誠有則著名的故事，他曾不慎遺失1元硬幣，卻大費周章地尋找，並非這枚硬幣有什麼特別之處，而是他認為「一枚硬幣也是財富」。即使身為首富，也不會因為金額少而輕忽自己的資產。珍惜每一塊錢的態度，其實更容易累積財富。

落實記帳的習慣能提升對數字的敏銳度，更是完成儲蓄目標的一大助力。黃子齡舉例，她在會計師事務所工作期間，有位同事某天還給她10元，並說自己終於能借貸平衡，讓她十分訝異，即便這麼少的金額也被同事確實掌握，與前例香港首富李嘉誠的理財觀念頗為相似。

另外，確立理財的目標也相當重要。黃子齡提及一位友人因為建立良好的記帳及儲蓄習慣，成功存到一筆夢想基金，完成出國求學的目標。除了記帳之外，友人也會製作年度報表、結算並定期檢視消費習慣。

黃子齡說，記帳、理財其實和管理公司有異曲同工之妙，用心管理能使企業提升效率、增加營收；若缺乏管理，則會使公司停滯不前。雖然個人或家庭的理財規模不同，但一樣可以用營運公司的精神來規劃，更能增加記帳、理財的動力。

3大妙招　記帳不卡關

談到記帳方法，很多人都苦惱於如何延續記帳習慣。黃子齡提供兩點建議，第一，可以檢視先前記帳的卡關處，省思是否要調整記帳方式或是要定時記帳；第二，搭配每週定期檢視及回顧。

此外，她也提出有效記帳的3大妙方，幫助想增進記帳技巧的理財者突破盲點，同時可以落實記帳。

方法1. 簡化記帳內容：
如果擔心忘記現金的消費金額，不妨使用行動支付，如信用卡、LINE Pay等，不但可以到系統查詢消費記錄，還可以減少大量記帳的工作量，只需記錄現金消費的金額即可。

方法2. 分類管理帳戶：
將不同消費分類，做專戶管理，可省下不少時間，也能降低衝動消費的機率。建議可在發薪日當天將該月的固定花費轉入特定帳戶，譬如將房租、水電費等分別轉到不同帳戶，剩下的額度再進行後續規劃。

方法3. 活用記帳工具：
市面上有許多功能各異且類型多元的記帳APP，可以選擇一款適合的使用，或是在電腦上依個人習慣建置excel檔記帳，並定期繪製圖表自我管理。那麼挑選APP時有哪些考量？黃子齡建議可下載具有匯入銀行、信用卡、悠遊卡等自動記帳功能的APP，不論初學者或是想進階記帳，都適合使用。

不過，無論選用何種記帳工具，都應考量自己能否持續記帳，以及能否匯出excel資料進行後續分析及繪製圖表，避免僅能在APP中使用。如果擔心記帳APP太複雜，可選擇以excel檔或LINE個人群組記帳。

檢視支出占比　揪出財務漏洞

只要能持續1年的記帳習慣，就能獲得一整年的數據資料，可以檢核結算、製作報表，訂出來年的目標及預算。黃子齡強調，最重要的步驟是依據目標檢視消費額度，再進行檢核及調整，看看是要增加收入，還是要減少消費，以達到預設的理財目標。

此外她還建議，可依據消費項目和金額來檢核是否符合理財目標，再調整下個月或下個年度的花費。舉例來說，小林10月份的記帳表格如下圖，從表中獲得該月的消費資訊後，再依據金額，和預算進行對照，更能做出適當的調整。例如，該月設定的娛樂費預算為6,000元，實際花費為7,000元，超支1,000元，所以下個月可減少娛樂開銷，若下個月的結餘有所增加，則可再進一步規劃投資等其他用途，提升財務運作的彈性。