理財規劃

萬集會計師事務所會計師鄭鈺樺指出，申報綜所稅時，可先試算標準扣除額與列舉扣除額，再選有利的方式申報。另外，她建議每年年初應留意稅制變動，3月開始彙整去年度的報稅資料，及早規劃稅務，就能降低稅負。

你是否也有相同的煩惱？即使努力存錢卻覺得不夠，或是逃避理財議題，不敢檢視銀行帳戶，那你可能出現了金錢焦慮的狀況。

一般人提到理財投資時，經常會將「理財」與「投資」混為一談，慧思管理顧問有限公司副總經理陳燕慧認為應加以釐清，先做好理財，才開始投資。所謂理財，是「打理個人的收入及未來的能力」，再加上「支出管控紀律」及「執行儲蓄目標」。

社群平台上，經常看到許多月入3萬元的年輕人，卻能常常出國、吃高檔下午茶，甚至刷信用卡透支買名牌包。雖然收入不豐，仍堅持生活品質，不想虧待自己，這就是近幾年備受關注的「精緻窮」。

經過多年努力，小翰榮升公司小主管，薪資也水漲船高，但是數月過去，他卻發現薪資變高，花費也跟著提高，到了月底，帳戶依然所剩無幾。透過記帳及分析才發現，原來為了紓解加班壓力，他提高了娛樂及旅遊消費，所以才存不到錢，這一切都是因為「心理帳戶」（Mental Accounting）的緣故。

以1年為期，將個人理財當成是經營公司，製作財務報表、制定預算。設定目標：量化目標所需的時間與金錢。盤點現況：檢視自己目前的財務與資產狀況。檢視缺口：評估目標和現況的缺口差距。制定策略：依據目標的時程及缺口，制定合適的策略。執行計劃：實際執行策略及目標。修正並解決問題：定期檢視執行成效並解決問題，是最重要的步驟。

小資族應提早在年輕時做好保險規劃，將每月收入10％購買保險，以避免意外襲來時措手不及。至於如何獲得足夠的保障，則可多方比較不同保險公司的方案。隨著人生週期不斷演進，每個人都會面臨生老病死不同的生命階段，甚至可能有失能或身心障礙的風險，此時，如果預先做好保險規劃，就更能順利度過，以保險理賠金填補突如其來的缺口。

靜宜大學會計系教授劉沂佩建議，當孩子唸幼稚園和國小時，家長就可以透過體驗活動（如練習買東西、模擬在家開早餐店等），培養他們的生活技能及溝通表達的能力；15歲時，可以帶去銀行開戶，給予使用紅包的權限。在這個過程中，不但能開啟親子共同話題，也能幫助孩子對生活有感、學會理財觀念與技能。

根據統計，長期投資股市達15～20年，勝率高達100％，建議小資族設法提高儲蓄率，並選擇長期投資、分散風險、低成本買進的指數化投資，即使一開始每月只能投入3,000元，只要逐年提高金額，並經過長時間複利作用，就能滾出百萬金流，邁向理想的生活。